¶ Thuế
Có nhiều loại thuế và việc áp dụng chúng rất khác nhau, chủ yếu phụ thuộc vào địa phương hóa của công ty bạn. Để đảm bảo chúng được ghi nhận lại một cách chính xác, công cụ tính thuế của InnoERP hỗ trợ tất cả các cách sử dụng và tính toán.
¶ Cấu hình thuế doanh nghiệp
¶ Thuế mặc định và Tạo nhóm thuế
Để thay đổi thuế mặc định của bạn, hãy đi tới Kế toán ‣ Cấu hình ‣ Cài đặt ‣ Thuế ‣ Thuế mặc định.
Chọn thuế thích hợp cho thuế bán hàng và thuế mua hàng mặc định của bạn rồi nhấp vào Lưu.
Tại trang cấu hình của Thuế, người dùng lưu ý vùng Thuế mặc định:
- Thuế mặc định được mặc định hiển thị ngay tại thời điểm người dùng tạo sản phẩm mới.
- Người dùng có thể tùy chỉnh giá trị loại thuế (tại trang tạo sản phẩm) và tùy chỉnh nội dung thuế khi nhấn chọn vào mũi tên tại khung màu xanh thuộc vùng Thuế mặc định.
Khi nhấn chọn biểu tượng -> tại ô xanh vùng Thuế mặc định người dùng có thể được điều hướng đến trang sau:
Tại 2 trang được điều hướng đến phía trên, người dùng có thể thực hiện các hành động như:
- Thiết lập và chỉnh sửa chi tiết thuế suất: Người dùng có thể thay đổi các thông số cụ thể của thuế, như tỷ lệ phần trăm, phạm vi áp dụng, và các tài khoản kế toán liên quan.
- Quản lý các tài khoản và phân bổ thuế: Cho phép người dùng chỉ định tài khoản kế toán để phân bổ thuế bán hàng và mua hàng, giúp quản lý tài chính và kế toán hiệu quả hơn.
- Thiết lập và chỉnh sửa chi tiết nội dung và loại thuế.
Người dùng có thể tùy chỉnh và tạo thêm nhóm thuế theo nhu cầu.
Sau khi người dùng chọn Nhập thông tin để tạo mới hoặc Tìm kiếm thêm để xem được toàn bộ danh sách nhóm thuế, hộp thông tin hiện ra như sau:
Tại đây, người dùng có thể chọn Nhóm thuế phù hợp với yêu cầu hoặc nhấn chọn Mới ở phía dưới góc trái để tạo mới Nhóm thuế.
Khi nhấn chọn Mới để tạo mới nhóm thuế, người dùng cần điền đầy đủ các trường thông tin được yêu cầu:
Các trường thông tin trong giao diện "Tạo Nhóm thuế" được giải thích như sau:
- Tên: Tên nhóm thuế, ví dụ: "Thuế tiêu thụ đặc biệt 5%".
- Quốc gia: Quốc gia áp dụng nhóm thuế, ví dụ: Việt Nam.
- Công ty: Tên công ty áp dụng nhóm thuế này, ví dụ: Tadlabs.
- Số thứ tự: Thứ tự ưu tiên của nhóm thuế khi hiển thị hoặc tính toán.
- Tài khoản thuế phải nộp: Tài khoản kế toán ghi nhận số thuế phải trả, ví dụ: "3332 Thuế tiêu thụ đặc biệt".
- Tài khoản thuế phải thu: Tài khoản kế toán ghi nhận số thuế được thu từ khách hàng, ví dụ: "1310 Phải thu của khách hàng".
- Tài khoản ứng trước thuế: Tài khoản ghi nhận các khoản ứng trước liên quan đến thuế, thường để trống nếu không có ứng trước.
- Thành tiền trước đó: Giá trị này quyết định việc hiển thị tổng phụ trước khi tính nhóm thuế. Nếu được thiết lập, nhóm thuế này sẽ xuất hiện dưới dạng nhận của tổng phụ chưa bao gồm nhóm thuế này. Nếu không thiết lập, nhóm thuế sẽ hiển thị sau tổng phụ của "Số tiền trước thuế".
¶ Kích hoạt thuế bán hàng từ dạng xem danh sách
Để kích hoạt các loại thuế liên quan đến doanh nghiệp của bạn, hãy chuyển đến Kế toán ‣ Cấu hình ‣ Thuế và bật nút chuyển đổi bên dưới cột Hoạt động.
Tại đây người dùng có thể thêm mới Thuế hoặc chỉnh sửa thông tin Thuế.
Các trường thông tin tại trang tạo mới Thuế tương tự như khi chỉnh sửa Thuế mặc định được hướng dẫn phía trên.
¶ Tùy chọn cơ bản
¶ Lưu ý về áp dụng Thuế trong các đơn hàng và khi tạo mới sản phẩm:
1. Ngoài nhóm thuế mặc định, tại các đơn hàng hoặc khi tạo mới một sản phẩm, người dùng có thể thêm bao nhiêu loại thuế tùy thích mà bạn muốn áp dụng.
2. Đảm bảo trình tự thuế là chính , vì thứ tự của chúng có thể ảnh hưởng đến tính toán số tiền thuế, đặc biệt nếu một trong các loại thuế ảnh hưởng đến cơ sở của những cái tiếp theo.
(Ví dụ: Theo Luật pháp Việt Nam)
Thuế Giá trị Gia tăng (VAT): Thường được tính trước để xác định giá trị gia tăng trên sản phẩm hoặc dịch vụ.
Thuế Tiêu thụ Đặc biệt (TTĐB): Trong trường hợp sản phẩm hoặc dịch vụ chịu thuế TTĐB, thuế này sẽ được tính trước khi tính VAT để tránh việc VAT được tính trên số tiền đã bao gồm TTĐB.
Thuế Nhập khẩu: Khi hàng hóa được nhập khẩu, thuế nhập khẩu thường được tính trước để xác định tổng giá trị hàng hóa đã bao gồm thuế nhập khẩu, làm cơ sở để tính VAT và TTĐB nếu có.
Vì vậy, việc tuân thủ đúng trình tự tính thuế không chỉ giúp tuân thủ pháp luật mà còn đảm bảo tính toán chính xác các khoản thuế phải nộp.
Cấu hình liên quan trình tự thuế: Tại phần Cấu hình > Thuế, tại khung đỏ dưới đây, nhấn chọn Ảnh hưởng cơ sở tính thuế kế tiếp. Các loại thuế ở thứ tự cao hơn sẽ bị thuế này tác động.
¶ Lưu ý về cách tính
- Cố định (đơn vị tiền tệ)
Thuế có một số tiền cố định bằng đơn vị tiền tệ mặc định. Số tiền vẫn giữ nguyên, bất kể giá bán và số lượng:
Một sản phẩm có giá bán là 1000 đô la và chúng tôi áp dụng thuế cố định là 10 đô la. Sau đó, chúng tôi có:
|
Sản phẩm Giá bán |
Giá Không có thuế |
Thuế |
Tất cả |
|
1,000 |
1,000 |
10 |
1,010.00 |
- Tỷ lệ phần trăm trên giá bán
Giá bán là cơ sở chịu thuế: số tiền thuế được tính bằng cách nhân giá bán theo tỷ lệ phần trăm thuế.
Quan trọng: Không thể xóa các loại thuế đã được sử dụng. Thay vào đó, bạn có thể hủy kích hoạt chúng để ngăn chặn việc sử dụng trong tương lai. (Được hướng dẫn phía trên tại phần Kích hoạt Thuế)
Ví dụ
Một sản phẩm có giá bán là $1000 và chúng tôi áp dụng 10% thuế giá. Sau đó, chúng tôi có:
|
Sản phẩm Giá bán |
Giá Không có thuế |
Thuế |
Tất cả |
|
1,000 |
1,000 |
100 |
1,100.00 |
- Tỷ lệ phần trăm thuế giá đã bao gồm
Tổng số là cơ sở chịu thuế: số tiền thuế là tỷ lệ phần trăm của tổng số.
Ví dụ
Một sản phẩm có Giá bán là $1000 và chúng tôi áp dụng 10% thuế Đã bao gồm thuế. Sau đó chúng tôi có:
|
Sản phẩm Giá bán |
Giá Không có thuế |
Thuế |
Tất cả |
|
1,000 |
1,000 |
111.11 |
1,111.11 |
Hướng dẫn cách cấu hình như sau: Tại phần Cấu hình > Thuế, tại trường thông tin Cách tính thuế, menu thả xuống gồm các lựa chọn:
- Nhóm thuế
- Cố định
- Phần trăm
- Phần trăm đã bao gồm thuế
Các lựa chọn được giải thích như sau:
¶ Loại thuế
Loại thuế xác định ứng dụng thuế, cũng hạn chế nơi nó được hiển thị.
- Bán hàng: Hóa đơn của khách hàng, thuế khách hàng sản phẩm…
- Mua hàng: Hóa đơn nhà cung cấp, thuế nhà cung cấp sản phẩm…
- Không có
¶ Phạm vi thuế
Dùng để cấu hình phạm vi áp dụng thuế, thuế áp dụng cho dịch vụ hay hàng hóa, hay cả hai. Hạn chế áp dụng thuế chỉ cho một sản phẩm.
¶ Số tiền
Phần này liên quan đến thuế khấu trừ tại nguồn, thường không áp dụng tại Việt Nam.
¶ Tab định nghĩa
- Dựa trên:
Cơ sở: giá trên dòng hóa đơn
% thuế: một tỷ lệ phần trăm của thuế tính toán.
- Tài khoản: nếu được xác định, một mục nhật ký bổ sung sẽ được ghi lại.
- Lưới thuế: được sử dụng để tạo báo cáo thuế tự động, theo quy định của quốc gia bạn.
¶ Tab Tùy chọn nâng cao
Nhãn trên hóa đơn: Nhãn thuế được hiển thị trên mỗi dòng hóa đơn trong cột Thuế. Điều này hiển thị cho người dùng trên hóa đơn đã xuất, trong cổng thông tin khách hàng, v.v.
Nhóm thuế: Chọn nhóm thuế mà thuế thuộc về. Tên nhóm thuế được hiển thị phía trên dòng tổng số trên hóa đơn xuất khẩu và trong cổng thông tin khách hàng.
Các nhóm thuế bao gồm các lần lặp lại khác nhau của cùng một loại thuế. Điều này có thể hữu ích khi bạn phải ghi lại cùng một loại thuế khác nhau tùy theo vị trí tài chính.
Quan trọng
Thuế có ba nhãn khác nhau, mỗi nhãn có một mục đích sử dụng cụ thể. Tham khảo bảng sau để xem nơi chúng được hiển thị.
Tên thuế Nhãn trên hóa đơn Nhóm thuế Phụ trợ Cột thuế trên hóa đơn xuất khẩu Phía trên dòng Tổng trên hóa đơn xuất khẩu
Đã bao gồm trong giá: Khi tùy chọn này được kích hoạt, tổng (bao gồm thuế) bằng với giá bán.
Ghi chú: Theo mặc định, chỉ cột Không bao gồm thuế được hiển thị trên hóa đơn. Để hiển thị cột Đã bao gồm thuế, hãy nhấp vào nút chuyển đổi thả xuống và chọn Bao gồm thuế mỗi khi tạo hóa đơn.
Ảnh hưởng đến cơ sở của các loại thuế tiếp theo: Với tùy chọn này, tổng số thuế đã bao gồm trở thành cơ sở chịu thuế cho các loại thuế khác được áp dụng cho cùng một sản phẩm.
Bạn có thể định cấu hình một nhóm thuế mới để bao gồm hoặc thêm thuế này trực tiếp đến một dòng sản phẩm. Xem giải thích về điều này tại phần Tùy chọn cơ bản.
Cảnh báo: Thứ tự bạn thêm thuế trên một dòng sản phẩm không ảnh hưởng đến cách tính số tiền. Nếu bạn thêm thuế trực tiếp vào một dòng sản phẩm, chỉ trình tự thuế mới xác định thứ tự trong đó Chúng được áp dụng.
Để sắp xếp lại trình tự, hãy đi tới Kế toán ‣ Cấu hình ‣ Thuế và kéo và thả các dòng có tay cầm bên cạnh tên thuế.
¶ Thuế bổ sung
"Thuế bổ sung" là một thuật ngữ rộng đề cập đến các loại thuế bổ sung ngoài các loại thuế tiêu chuẩn hoặc cơ bản do chính phủ áp đặt. Các loại thuế bổ sung này có thể là thuế xa xỉ, thuế môi trường, thuế xuất nhập khẩu. Người dùng có thể tự do tạo mới Thuế.
¶ Thuế cơ sở dòng tiền
Theo phương pháp thuế theo cơ sở tiền mặt, doanh thu và các khoản thuế liên quan chỉ được ghi nhận khi việc thu tiền hoặc chi tiền đã hoàn thành. Điều này có nghĩa là thuế GTGT sẽ chỉ được ghi nhận khi doanh nghiệp thực sự nhận được thanh toán từ khách hàng hoặc thực hiện thanh toán cho nhà cung cấp. Điều này khác với phương pháp ghi nhận doanh thu và thuế dựa trên hóa đơn, nơi mà doanh thu được ghi nhận ngay khi hóa đơn được phát hành, bất kể việc thanh toán đã diễn ra hay chưa.
Ví dụ: Bạn bán một sản phẩm trong quý 1 của năm tài chính và khoản thanh toán sẽ được nhận vào quý 2 quý. Dựa trên phương pháp cơ sở tiền mặt, thuế bạn phải trả là cho quý 2.
¶ Cấu hình Thuế cơ sở tiền mặt
Đi tới Kế toán ‣ Cấu hình ‣ Cài đặt và trong phần Thuế, bật tùy chọn Cơ sở dòng tiền.
Sau đó, xác định Nhật ký thuế theo cơ sở dòng tiền. Nhấn vào biểu tượng liên kết bên ngoài cạnh nhật ký (ô vuông xanh) để cập nhật các thuộc tính mặc định như Tên nhật ký, Loại hoặc Mã ngắn.
Khi nhấn chọn dấu → tại ô xanh trong vùng cấu hình Thuế cơ sở dòng tiền, phần mềm được điều hướng đến trang sổ nhật ký, người dùng thực hiện lựa chọn loại Hóa đơn để ghi nhận theo cơ sở dòng tiền.
Tại trường Loại, người dùng lựa chọn nhóm hóa đơn để sổ nhật ký ghi nhận Thuế theo cơ sở dòng tiền. Gồm các lựa chọn như Hóa đơn bán hàng, Hóa đơn mua hàng, Hóa đơn các khoản tiền mặt, hoặc Hóa đơn các khoản tiền ngân hàng, Thông tin khác cho các loại Hóa đơn khác.
Tương ứng với lựa chọn từ trường Loại, sẽ có sự thay đổi đối với các lựa chọn từ trường Tài khoản mặc định: Ví dụ trường hợp Loại hóa đơn được chọn là Bán hàng thì trường Tài khoản sẽ là Tài khoản doanh thu mặc định.
Vậy nếu chọn Loại hóa đơn là Mua hàng thì trường Tài khoản sẽ hiển thị là Tài khoản chi phí mặc định.
¶ Vị trí tài chính
¶ Vị trí tài chính là gì?
Vị trí tài chính trong InnoERP, là một công cụ giúp bạn tự động điều chỉnh thuế và tài khoản kế toán cho các giao dịch dựa trên một số điều kiện cụ thể. Nó giúp bạn xử lý các trường hợp đặc biệt khi khách hàng hoặc nhà cung cấp của bạn thuộc các quốc gia, khu vực khác nhau, hoặc khi các loại thuế áp dụng khác nhau.
¶ Khi nào nên cấu hình vị trí tài chính? Bạn nên cấu hình vị trí tài chính nếu:
- Khách hàng/nhà cung cấp ở nước ngoài: Họ không chịu thuế VAT tại Việt Nam hoặc chịu một mức thuế khác.
- Sản phẩm hoặc dịch vụ đặc biệt: Có chính sách thuế khác biệt cho từng loại hàng hóa/dịch vụ (ví dụ: giảm thuế, miễn thuế).
- Luật thuế địa phương: Áp dụng các quy định thuế khác nhau dựa trên vị trí của bạn hoặc của khách hàng.
- Tài khoản kế toán đặc biệt: Cần thay đổi tài khoản kế toán để phù hợp với chính sách quản lý tài chính của công ty.
¶ Cấu hình vị trí tài chính
- Đi tới Kế toán ‣ Cấu hình ‣ Vị trí tài chính
- Nhấp vào Tạo mới
- Đặt tên cho vị trí tài chính (ví dụ: "Khách hàng quốc tế không VAT")
Khi chọn Mới để tạo mới một vị trí tài chính, người dùng cần điền các thông tin liên quan đến khách hàng áp dụng. Ví dụ khách hàng đến từ quốc từ Luxembourg và lựa chọn nhóm quốc gia, điền mã số thuế. Việc điền các thông tin này là cần thiết để khi lựa chọn các loại thuế thay thế, hệ thống sẽ gợi ý nhóm thuế được áp dụng tại các quốc gia được chọn lựa.
- Chọn Nhận diện tự động nếu muốn phần mềm tự động áp dụng khi các điều kiện được đáp ứng.
- Chọn Phải có thuế GTGT áp dụng đối với khách có mã GTGT riêng.
- Sau đó nhấp vào Ở đây để tạo ra thuế cho quốc gia này.
- Phạm vi mã bưu điện là một thiết lập để xác định phạm vi áp dụng mã số thuế dựa trên mã bưu điện. Nó cho phép bạn quy định các mã bưu điện từ một giá trị "Từ" đến "Tới", giúp phần mềm tự động nhận diện và áp dụng chính sách thuế phù hợp cho các địa chỉ nằm trong phạm vi này. Điều này hữu ích để quản lý thuế theo khu vực địa lý một cách chính xác.
Tại
